So viel Steuer zahlen Sie im Jahr

Mit Beispielrechnung

12.000 Euro Mieteinnahmen: Wie viel Steuern muss ich zahlen?

Mieteinnahmen können eine lukrative Einnahmequelle sein, sind aber auch für die Steuer relevant. Worauf Sie achten sollten.

Immobilienbesitz ist eine beliebte Form der Geldanlage, doch die damit verbundenen steuerlichen Verpflichtungen werfen oft Fragen auf. Wer eine Wohnung oder ein Haus vermietet, generiert zwar regelmäßige Einnahmen, muss jedoch auch Steuern zahlen. Aber wie viel genau? Und gibt es Möglichkeiten, die Steuerlast zu senken?

Mieteinnahmen gehören laut Einkommensteuergesetz (§ 21 EStG) zu den „Einkünften aus Vermietung und Verpachtung“. Sie werden zu Ihrem übrigen Einkommen addiert und unterliegen der Einkommensteuer. Dabei gilt:

Werbungskosten umfassen etwa Zinsen für Kredite, Reparatur- und Instandhaltungskosten, Grundsteuer und Gebäudeversicherung.

Wichtig: Es gibt keinen speziellen Freibetrag für Mieteinnahmen. Sie müssen zusammen mit Ihren anderen Einkünften versteuert werden, sofern das Gesamteinkommen den Grundfreibetrag übersteigt. Dieser liegt 2025 bei 12.096 Euro für Ledige und 24.192 Euro für Verheiratete.

Die Steuerlast ist bei unterschiedlichen Einkommenshöhen unterschiedlich hoch, weil das deutsche Einkommensteuersystem progressiv aufgebaut ist. Das bedeutet, dass der Steuersatz mit steigendem Einkommen zunimmt. Bei niedrigem Einkommen greift der Grundfreibetrag, sodass darauf keine Steuern gezahlt werden.

Danach beginnt der Steuersatz bei 14 Prozent und steigt progressiv mit wachsendem Einkommen bis 68.439 Euro. Jeder darüber hinaus verdiente Euro wird mit dem Spitzensteuersatz von 42 Prozent belastet. Und ab 277.826 Euro gilt der Höchststeuersatz von 45 Prozent. Was bedeutet das für Ihre Mieteinnahmen?

Es gibt mehrere Möglichkeiten, um die Steuerlast zu reduzieren:

Die Mieteinnahmen müssen Sie in der Anlage V Ihrer Einkommensteuererklärung angeben. Wichtig ist, alle relevanten Werbungskosten ebenfalls dort aufzuführen, um die Steuerlast zu senken. Eine sorgfältige Dokumentation aller Kosten ist essenziell. Belege und Nachweise sollten Sie stets aufbewahren.

Zusätzliche Einnahmen durch Vermietung können sich lohnen, insbesondere wenn Sie Werbungskosten und Abschreibungen geschickt nutzen. Allerdings sollten Sie sich der steuerlichen Pflichten bewusst sein und diese von Anfang an einkalkulieren. Wer langfristig denkt, kann von den Vorteilen der Vermietung profitieren – sowohl finanziell als auch steuerlich.